Otorgamiento de Préstamos ¿Cómo empezar a cumplir?

Muchas empresas pueden encontrarse en una situación en la que no han considerado ciertas actividades, como el otorgamiento de préstamos intercompañías, como Actividades Vulnerables (AV), lo que podría exponerlas a riesgos significativos. El riesgo de no cumplir con las obligaciones normativas puede tener consecuencias para la empresa, incluyendo multas y  sanciones.

En este artículo, exploraremos 10 sugerencias cuando se tienen préstamos intercompañías y no se ha cumplido  y mitigar el riesgo asociado con el otorgamiento de préstamos en el contexto específico de las empresas.

10 sugerencias cuando se tienen préstamos intercompañías y no se ha cumplido.

1. Identificar las Actividades Vulnerables:

Es fundamental determinar si los préstamos intercompañías se consideran Actividades Vulnerables según lo establecido en la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI). Si estos préstamos se consideran AV, es necesario cumplir con las obligaciones de presentar Informes 27-Bis desde julio de 2014.

2. Solicitar Autorización al Consejo de Administración:

Para asegurar el cumplimiento normativo, se recomienda solicitar la autorización del Consejo de Administración para cumplir con las obligaciones establecidas. Esto puede incluir informar al consejo sobre las acciones que se tomarán para garantizar el cumplimiento de las regulaciones.

3. Darse de Alta en el Padrón PLD:

Si los préstamos intercompañías se consideran AV, la empresa debe darse de alta en el Padrón PLD por actividades vulnerables, específicamente en la opción IV de otorgamiento de préstamos, desde la fecha establecida en la normativa.

4. Presentar Informes Mensuales 27-Bis:

En cada mes en que se realicen préstamos intercompañías u otros tipos de préstamos considerados AV, la empresa debe presentar el Informe mensual 27-Bis. Incluso en los meses en que no se realicen préstamos, se debe presentar un informe indicando que no hubo operaciones.

5. Diferencia entre Informes y Avisos:

Es importante tener en cuenta que los «Informes» (según las Reglas de Carácter General) son distintos de los «Avisos» establecidos en la LFPIORPI. Se deben comprender estas diferencias para garantizar el cumplimiento normativo adecuado.

6. Posibles Multas y Defensas:

Las multas por presentación extemporánea de informes pueden ser objeto de defensa, ya que no están establecidas en la Ley sino en las Reglas de Carácter General. Es necesario que el Consejo de Administración tome una decisión informada al respecto.

7. Elaborar un Manual PLD:

Es imprescindible desarrollar un Manual de Prevención de Lavado de Dinero (PLD) que establezca los procedimientos para obtener información, integrar expedientes y completar los formatos necesarios para cumplir con las obligaciones normativas.

8. Considerar el Riesgo de las Empresas del Grupo:

En el Manual PLD, se puede establecer que las empresas que forman parte del Grupo Empresarial se consideran de bajo riesgo, lo que permite tener expedientes simplificados para facilitar el cumplimiento normativo.

9. Mantener Expedientes de Identificación del Cliente:

Es esencial mantener expedientes detallados de identificación del cliente para cada préstamo otorgado, lo que facilitará la auditoría y el cumplimiento normativo.

10. Mantener Expedientes de Préstamos Otorgados:

Además de los expedientes de identificación del cliente, es necesario mantener registros precisos de los préstamos otorgados, incluyendo detalles como montos, plazos y condiciones.

Conclusión:

El cumplimiento de las obligaciones en el otorgamiento de préstamos es un aspecto crítico para cualquier empresa. Al seguir las recomendaciones proporcionadas y tomar las medidas adecuadas para garantizar el cumplimiento normativo, las empresas pueden mitigar los riesgos legales y financieros asociados con esta actividad. Es fundamental que el Consejo de Administración esté involucrado en el proceso y tome decisiones informadas para proteger los intereses de la empresa.