Lunes, 17 Septiembre 2018 22:42

¿Qué es el Lavado de Dinero?

Written by Javier Martínez
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Antecedentes

Al Capone y la mafia que contrabandeaba alcohol durante la Ley Seca en Estados Unidos (Por ahí de 1930), establecieron lavanderías de ropa para ocultar el origen ilegal del dinero en efectivo.
Los ingresos se declaraban cómo ingresos de la lavandería, pagaban impuestos, y los socios recibían dividendos… dinero limpio.
Se popularizó desde entonces el término lavado de dinero. Actualmente cuando alguien quiere lavar dinero y el importe no es tan alto, utiliza esquemas parecidos con restaurantes, bares, y negocios que realizan operaciones en efectivo y con el público en general (ficticios).
Buscan un esquema fiscal favorable, el RIF, por ejemplo, y eliminan su discrepancia fiscal.

¿Esconder el dinero o lavarlo?

A principio del siglo XX, en México el dinero (oro) se enterraba para esconderlo de los ladrones disfrazados de revolucionarios. El sistema financiero era incipiente.
Después el sistema financiero encontró la forma de esconder el dinero respaldados en el secreto bancario, y se crearon además los paraísos fiscales, que permitían anonimato.
El dinero de corrupción y delincuencia se escondió durante muchos años en paraísos fiscales, con secreto bancario, cuentas numéricas, anonimato, libres de impuestos…
En México, al igual que otros países, tuvimos repatriaciones de capitales con “timbre fiscal”, paga el 1% de forma anónima y tu dinero queda libre de pecado, lo que pudiera parecer un lavado de dinero oficial.
A partir de 2009, casi se eliminan en el mundo los paraísos fiscales, ya no hay secreto bancario, se tiene intercambio internacional de información, ya es difícil que el dinero sucio se esconda dentro del sistema financiero.
Actualmente mucha gente maneja dinero en efectivo, con riesgos de seguridad, pero busca no ser fiscalizada al tener cuentas bancarias.
Parece que el dinero escondido se debe lavar…

¿Cúal es entonces la definición exacta de Lavado de Dinero?

Hoy en día existen un sin fin de interpretaciones para este concepto, por ahora atenderemos las siguientes cuatro por lo que representa quien las emite, al ser instancias internacionales altamente reconocidas.

FMI, Fondo Monetario Internacional:
Es un proceso mediante el cual la fuente ilícita de activos obtenidos o generados a través de actividades delictivas se encubre para disimular el vínculo entre los fondos y la actividad original.

ACAMS, Asociación de especialistas certificados en anti lavado de dinero:
Ocultar la fuente ilegal del producto de actividades delictivas con la expectativa de utilizarlo para la realización de actividades legales e ilegales. El lavado de dinero es el proceso de hacer que el dinero sucio parezca limpio.

GAFI, Grupo de Acción Financiera Internacional:
Procesamiento de las ganancias derivadas de la actividad criminal para disfrazar su procedencia ilícita, permitiendo a los criminales gozar de ellas sin arriesgar su fuente.

ONU, Organización de las Naciones Unidas:
La conversión o transferencia de propiedad, a sabiendas de que proviene de una actividad delictiva, con el objeto de ocultar o disfrazar su origen ilícito o ayudar a cualquier persona involucrada en la comisión del delito a evadir las consecuencias jurídicas de sus acciones.(Convención de Naciones Unidas Contra el Tráfico de Estupefacientes y Sustancias Psicotrópicas, Convención de Viena 1988).

Elementos comunes en las definiciones de lavado de dinero:

  1. Es un proceso. Es una serie de actuaciones complicada.
  2. Destinado a la ocultación. Porque se trata regularmente de recursos ilícitos.
  3. La finalidad es dar la apariencia de legalidad. Poder utilizar el dinero libremente, sin tener que esconderse.
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