Jueves, 18 Octubre 2018 16:32

¿Que son las Actividades Vulnerables?

Written by Javier Martínez
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Estamos en el mundo de la prevención, que es muy diferente al mundo de la investigación y persecución del delito de lavado de dinero, o como se conoce en México, de operaciones con recursos de procedencia ilícita, es por esto que el gobierno mexicano publico la  Ley anti lavado de dinero, en el DOF el 17 de octubre de 2012, vigente nueve meses después, a partir del 17 de julio de 2013, con una adición el 9 de marzo de 2018. La cual considera a las Actividades Vulnerables  como tales, por el simple hecho de su realización, a otras más se les otorga este carácter cuando el monto de algún acto u operación excede la cantidad establecida en la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita.

Las Actividades Vulnerables son las actividades que realicen las Entidades Financieras en términos del artículo 14 y a las que se refiere el artículo 17 de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita;


Actividades Vulnerables objeto de identificación (Adicionales a las entidades financieras)
Artículo 17. Para efectos de esta Ley se entenderán Actividades Vulnerables y, por tanto, objeto de identificación en términos del artículo siguiente, las que a continuación se enlistan:



Nota: Son actividades vulnerables sólo cuando se identifican, por caer dentro del umbral, aunque varias fracciones el umbral inicia con el peso 1 ($1).


MONTO O VALOR DE LOS ACTOS U OPERACIONES SIN INCLUIR IVA NI ACCESORIOS (INTERESES...).
Reglamento, Art 6.- Para determinar el monto o valor de los actos u operaciones a que se refieren los artículos 17 y 32 de la Ley, este Reglamento y las Reglas de Carácter General, quienes las realicen no deberán considerar las contribuciones y demás accesorios que correspondan a cada acto u operación.

VALOR EN ADUANA
Asimismo, para efectos del párrafo anterior, tratándose de actos u operaciones de comercio exterior, de conformidad con lo establecido en la fracción XIV del artículo 17 de la Ley, se deberá de considerar el monto o valor en aduana de las mercancías.

Ejemplo en un casino:

Art 17, fracción I
Actividades vulnerables objeto de identificación y aviso: Juegos con apuesta, concursos o sorteos
Identificar desde 325 UMA
Aviso a partir de 645 UMA


Se tiene una operación de la fracción I, Javier realiza una compra de boletos para apostar en un casino, de hasta 324 UMA.
No se identifica ni se acumula. Simplemente esa operación no se registra dentro de los expedientes de PLD, ya que el umbral de identificación inicia hasta los 325 UMA.

Cuando la operación excede de 325 UMA se debe identificar al cliente o usuario, conforme se tenga establecido dentro de un Manual, y también se acumula con las siguientes operaciones que también exceden.

Cuando se tiene otras operaciones que se identifican y por tanto se acumulan, en el mes en que la suma excede de 645 UMA, se presenta el aviso y se tiene borrón y cuenta nueva.

La acumulación se realiza por periodos de seis meses, de enero a junio, luego de febrero a julio, y así sucesivamente.

En el momento en que se presenta el aviso, la UIF tiene información de que Javier gasta su lana en un casino, sin que se tenga por este hecho ningún problema. Es una actividad lícita.

La información se tiene detectada, y en caso de una investigación de la UIF de probable participación en operaciones con recursos de procedencia ilícita a la persona, al revisar la información reportada por entidades financieras y por empresas que realizan actividades vulnerables, se dan cuenta de que sólo se reportó una operación en cinco años en un casino, por 675 UMA,por lo que no se tiene un perfil sospechoso, ya que se considera que puede realizar ese tipo de erogaciones, conforme a su capacidad de pago o de endeudamiento.
Si por el contrario, tiene reportadas muchas actividades vulnerables por casinos, autos de lujo, casas, joyas, lo que no es congruente con su perfil de ingresos, se tiene un alto riesgo de que este participando en lavado de dinero.
Esa información sirve para realizar una investigación, por lo que la UIF (ámbito administrativo) le pasa la información a la Unidad de la PGR (ámbito judicial) para que investigue, y además, en caso de que se trate de delincuencia organizada, podrá ser llevada como prueba en un juicio.

 


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