¿Sabes qué obligaciones debes de cumplir si realizas alguna Actividad Vulnerable?

En la siguiente tabla encontrarás las 16 Actividades Vulnerables que la Ley de Prevención de Lavado de Dinero en su Art. 17-1 nos indica, en caso de que tu empresa o negocio se encuentre dentro en alguna de ellas, deberás cumplir con las siguientes obligaciones que la misma Ley te indica.

¿Realizas Actividades Vulnerables, Entérate de todas las obligaciones en PLD - TaxDay
¿Sabes qué obligaciones debes de cumplir si realizas alguna Actividad Vulnerable - TaxDay

La Ley de PLD enuncia que las empresas que se encuentren dentro de alguna Actividad Vulnerable deberán cumplir con:

  1. Identificar a sus clientes o usuarios.
  2. Solicitar al cliente o usuario la información sobre su actividad u ocupación, en caso de tener relación de negocios.
  3. Recabar la información sobre el dueño beneficiario;
  4. La guarda y custodia de la información y documentación de la actividad vulnerable que realiza.
  5. Presentar sus avisos en tiempo y forma, así como brindar las facilidades a la autoridad en caso de llevarse a cabo visitas de verificación para corroborar el cumplimiento a la normatividad en la materia. (Véase: Obligaciones Contempladas de la LFPIORPI)

Para cumplir con las obligaciones de actividades vulnerables, las empresas deben contar con un Representante de Prevención de Lavado de Dinero (PLD), así como contar con un Manual PLD.

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Duración: 60 Horas 
Expositor: CPC. Javier Martínez Ibáñez

Dirigido a:
Las personas físicas que realizan Actividades Vulnerables en términos del artículo 17 de la LFPIORPI y  los responsables del cumplimiento de (PLD).

El Representante de PLD de la empresa será el responsable de cumplir con las obligaciones que la Ley de PLD marca; además que deberá verificar si el cliente no se encuentra en listas negras, en caso de estar en la lista, se revisará cuál es su grado de riesgo.

Si se trata de un cliente que está en la categoría de alto riesgo, se requiere que haya la autorización de una persona de mayor rango dentro de la empresa para que sea aprobada la operación y la responsabilidad queda compartida con el superior y el Representante de PLD.

 

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Listas de personas bloqueadas, 69-B y las Entidades Financieras

Todos hemos escuchado alguna vez la palabra lavado de dinero en las noticias y en películas sobre criminales ¿pero qué pasaría si en la vida real, recibes un aviso donde señala que te encuentras dentro de la lista de personas bloqueadas por lavado de dinero

El lavado de dinero es una actividad donde los fondos se obtienen de actividades ilícitas. Cuando el dinero se utiliza para hacer una defraudación fiscal y se regresa a circular a la economía de un país, es conocido como lavado de dinero.  Las personas que son notificadas realizando esta actividad se encuentran dentro de la lista de personas bloqueadas por lavado de dinero, bajo lo señalado en el art. 69-B del Código Fiscal de la Federación. 

Artículo 69-B del  CFF. Cuando la autoridad fiscal detecte que un contribuyente ha estado emitiendo comprobantes sin contar con los activos, personal, infraestructura o capacidad material, directa o indirectamente, para prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales comprobantes, o bien, que dichos contribuyentes se encuentren no localizados, se presumirá la inexistencia de las operaciones amparadas en tales comprobantes.

¿Quienes administran la Lista de Personas Bloqueadas?

El secreto bancario y la UIF- TaxDay

Las Sociedades Financieras de Objeto Múltiple (SOFOMES) son las encargadas de realizar una implementación de políticas de identificación y conocimiento de los usuarios, para mitigar el riesgo de la realización de actividades ilícitas. México es uno de los países que se encuentra obligado a cumplir con las resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas en el marco de la Legislación Mexicana.

La Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) pone estas listas a disposición de las SOFOMES. Las Sociedades Financieras descargan estas listas, si alguno de sus clientes aparece en esta, tendrá que notificar a los usuarios y pausar sus operaciones con los mismos.

¿Dónde se encuentra la lista de personas bloqueadas?

Listas públicas de GAFI
El GAFI publica dos listas por medio de las cuales se identifica a las jurisdicciones que tienen deficiencias estratégicas en sus regímenes de prevención y combate al lavado de dinero y el financiamiento al terrorismo.

I.         Jurisdicciones catalogadas como de alto riesgo y no cooperantes, así como las jurisdicciones con deficiencias considerables en sus regímenes de prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo, que no han hecho suficientes progresos en el tratamiento de las mismas, o no se han comprometido a desarrollar un plan de acción con el GAFI para abordar dichas deficiencias: http://www.fatf-gafi.org/topics/high-riskandnon-cooperativejurisdictions/documents/public-statement- february-2015.html

Los Efos en listas de pesonas bloqueadas de EF - TaxDay

II.         Jurisdicciones que, si bien tienen deficiencias estratégicas en la prevención y combate al lavado de dinero y financiamiento al terrorismo, se encuentran en el proceso de un plan de acción con el GAFI, y además han mostrado un alto compromiso político para abordar las deficiencias identificadas:
http://www.fatf-gafi.org/topics/high-riskandnon-cooperativejurisdictions/documents/fatf-compliance- february-2015.html

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¿Qué hacer cuando un cliente o usuario aparece en las listas de personas bloqueadas?

Los EFOS en listas de personas bloqueadas de EF - TaxDay

Las Sociedades Financieras deberán:
1. Suspender operaciones de manera inmediata.
2. Presentar un aviso de 24 hrs a los clientes que aparecen en la lista de personas bloqueadas.
3. Informar por escrito al cliente, quien podrá acudir ante la autoridad competente para revisar su situación.

¿Qué debo hacer para que me saquen de la lista de personas bloqueadas?

El banco notificará a los usuarios para que puedan presentarse en un plazo de 10 días a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF). Los usuarios podrán revisar por qué aparecen en la Lista de Personas Bloqueadas y aportar pruebas para demostrar su inocencia. Muchas veces, suele ser un error por homónimos.

Verifica tu situación, si estás dentro de esta lista acude los días indicados para que puedas presentar las pruebas de inocencia correspondientes, para que seas borrado de la lista de personas bloqueadas.

Listas 69-B y las Entidades Financieras - TaxDay

Continúa viendo el siguiente video: 

¿Eres SOFOM o Centro Cambiario? Cumple con PLD

Las Sociedades Financieras de Objeto Múltiple (SOFOM) y Centros Cambiarios deben cumplir con las obligaciones en Prevención de Lavado de Dinero (PLD) para evitar sanciones. ¿Sabes cuáles son? ¡Aquí te explicamos! 

Las SOFOM-ER son organismos que pertenecen a un Grupo financiero mientras que las SOFOM-ENR son organismos Independientes. Sin embargo, ambas tienen la obligación  de cumplir con la Ley de Prevención de Lavado de Dinero (PLD).

 ¿Cuáles son las obligaciones PLD en las SOFOM o Centros cambiarios?

Las organismos deben estar capacitados y contar con un sistema automatizado o software que permita cumplir con todas las obligaciones en Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo. PLD/FT

Las disposiciones de carácter general explican que la SOFORM ENR, Centros Cambiarios y Transmisores de dinero, deberán cumplir con respecto a: 

 

1. Conocimiento de clientes y usuarios que realicen actividades vulnerables 
2. Identificación de sus clientes en Listas de Personas Bloqueadas
3. El resguardo de la seguridad y la información de los usuarios
4. Ofrecer capacitación de PLD/FT
5. Tener sistemas automatizados y tener estructuras internas que permitan Prevenir el Lavado de Dinero

Eres SOFOM o Centro Cambiario, Cumple con PLD - TaxDay

Sanciones a las SOFOM o Centros cambiarios sobre Listas de personas bloqueadas 

las disposiciones de carácter general explica que la SOFORM ENR, Centros Cambiarios y Transmisores de dinero, deberán cumplir con respecto a 1. Conocimiento de clientes y usuarios 2. Identificación de sus clientes 3. El resguardo de la seguridad y la información 4. Ofrecer capacitación de PLDFT 5. Tener sistemas automatizados y tener estructuras internas.

Las operaciones con un cliente o usuario en Listas de Personas Bloqueadas, operaciones inusuales no reportadas, operaciones relevantes, internas preocupantes, transferencias internacionales y efectivo extranjero no reportadas, serán sancionadas con la cantidad del 10 al 100% de UMAS del monto del acto, operación.  

 

 

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 Ponente: CPC Javier Martínez Ibáñez 


https://economipedia.com/definiciones/comision-nacional-bancaria-y-de-valores-cnbv.html

¿A quienes se sancionará si no se cumplen las obligaciones de PLD?

Las sanciones serán impuestas a las SOFORM ENR, Centros Cambiarios y Transmisores de dinero, así como por los miembros del consejo de administración, administradores, directivos, funcionarios, empleados, factores y apoderados respectivos. Así como a personas físicas y morales que hayan intervenido u ocasionado que las entidades financieras incurran en la irregularidad o resulten responsables de la misma.

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